审计处

根据审计处2021年度审计工作计划和主管校领导俞院长的批示，审计处于2021年10月28日开始至今正在进行学校和各部门2019和2020年度的预算执行和财务收支情况的内部审计工作。现将审计情况公告学校各部门负责人和各项目负责人：

一、 内审工作法规依据：

根据中华人民共和国教育部令第47号《教育系统内部审计工作规定》第三章内部审计职责权限第二十条“内部审计机构应当按照国家有关规定和本单位的要求，对本单位及所属单位以下事项进行审计：……（三）财政财务收支和预算管理情况；……”的规定，以及学校审计计划、主管校领导俞院长的批示安排本次审计。

二、审计期间

本次审计期间为2019和2020年度，具体日期为2019年1月1日-2020年12月31日。

三、审计内容

本次内部审计内容主要包括：学校总预算和各部门预算编制、审批和执行的流程；学校总决算的编制的真实性、准确性情况；学校各部门各项收入真实、准确与合规情况（包括但不限于学费、住宿费、培训费等各类收入）；学校各部门各项支出（包括但不限于工资福利支出、各项劳务费支出、各项津贴补贴支出情况、各类专项资金支出等真实、准确、合规性情况）；资本性支出所形成的固定资产、无形资产的管理情况；专项资金支出形成的在建工程项目管理情况；涉及招投标（含政府采购）项目管理情况；各部门内部控制建设和执行情况等多方面的内容。

四、 审计人员安排

此次审计工作我们聘请了学校计财处招标入围的中介机构协助我们共同完成。根据《中央审计委员会办公室审计署关于进一步规范经济责任审计工作有关事项的通知》（教财司函[2021]53号）文件要求，经济责任审计项目不得委托其他组织独立实施。本次审计工作，审计处严格按照国家文件要求，同时根据实际情况，由审计处人员担任审计组组长，与中介机构人员共同对学校及各部门2019和2020年度的预算执行和财务收支情况实施审计。本次审计项目人员安排如下：

审计组组长：彭丽（审计处处长）

审计组副组长：罗昌建（中兴财光华会计师事务所项目负责人）

审计组成员：

审计处：李瑞；

会计师事务所：罗艳华、杨阳、孙起鹏、秦仁通

五、 联系我们

审计处联系人 彭丽，联系方式：66423682，13910835376

             李瑞,联系方式：66423682，13261655503

审计公开邮箱：[email protected]

                                                    2023澳门原料网大全审计处

                             2021年11月5日